LIBROS IMPOSITIVOS/PROCEDIMIENTO - Historial de revisiones

Luciano Carou en 13:27 18 dic 2024

2024-12-18T13:27:00Z

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Línea 1:		Línea 1:
	==Introducción==		==Introducción==

			[[Category:MANUAL/USUARIO]]
			[[Category:LIBROS IMPOSITIVOS]]
			[[Category:PORTAL]]

	El procedimiento de armado de libros impositivos se limita a los libros de:		El procedimiento de armado de libros impositivos se limita a los libros de:

Luciano Carou en 13:26 18 dic 2024

2024-12-18T13:26:12Z

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Línea 22:		Línea 22:
	===Resultado===		===Resultado===

	Al presionar '''Refrescar''' el sistema traerá el resultado que se compone de:		Al presionar '''Refrescar''' el sistema traerá el resultado que se compone de (eset ejemplo corresponde al libro IVA compras):

	*'''Libro''': Libro impositivo.		*'''Libro''': Libro impositivo.
Línea 53:		Línea 53:
	*'''CUIT''': CUIT de esa empresa.		*'''CUIT''': CUIT de esa empresa.

	~~las~~ columnas pueden variar entre el libro de IVA compras y el de ventas.		Las columnas de este resultado pueden variar entre el libro de IVA compras y el de ventas.

			==Impresión==

			El libro tiene varias opciones de impresión.

Luciano Carou: /* Consulta que arma los libros */

2024-12-18T13:23:14Z

Consulta que arma los libros

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Línea 19:		Línea 19:
	*Periodo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.		*Periodo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.
	*El campo '''PeriodoAbierto''' muestra el valor de ese campo en la definición de periodos.		*El campo '''PeriodoAbierto''' muestra el valor de ese campo en la definición de periodos.

			===Resultado===

	Al presionar '''Refrescar''' el sistema traerá el resultado que se compone de:		Al presionar '''Refrescar''' el sistema traerá el resultado que se compone de:

Luciano Carou: /* Consulta que arma los libros */

2024-12-18T13:22:51Z

Consulta que arma los libros

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Línea 14:		Línea 14:
	[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|izquierda\|Armado de libro impositivo.]]		[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|izquierda\|Armado de libro impositivo.]]

	Y los criterios a ingresar son:		===Y los criterios a ingresar son:===

	*Código de libro impositivo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.		*Código de libro impositivo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.

Luciano Carou en 13:16 18 dic 2024

2024-12-18T13:16:42Z

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Línea 20:		Línea 20:
	*El campo '''PeriodoAbierto''' muestra el valor de ese campo en la definición de periodos.		*El campo '''PeriodoAbierto''' muestra el valor de ese campo en la definición de periodos.

			Al presionar '''Refrescar''' el sistema traerá el resultado que se compone de:

			*'''Libro''': Libro impositivo.
			*'''Periodo''': Periodo.
			*'''FCMPESTADO''': Estado del comprobante (Registrado, Anulado).
			*'''FRECUPEROIVA''': Marcado cuando el comprobante se informa en el recupero de IVA.
			*'''Referencia''': Referencia a la factura del proveedor.
			*'''ReferenciaFecha''': Fecha de esa referencia.
			*'''Razón Social''': Denominación del proveedor / cliente.
			*'''NROINSCRIPCION''': CUIT.
			*'''Código Fiscal''': Código fiscal del tipo de comprobante.
			*'''Imponible''': Monto imponible.
			*'''NoGravado''': Monto no gravado.
			*'''Monotributo''': Monto monotributo.
			*'''IVA_21''': Monto del IVA 21%.
			*'''IVA_105''': Monto del IVA 10.5%.
			*'''IVA_27''': Monto del IVA 27%.
			*'''IVA_2.5''': Monto del IVA 2.5%.
			*'''Percepciones''': Monto de las percepciones.
			*'''PercepIIBB''': Monto de la percepción IIBB.
			*'''Total General''': Total general de la factura.
			*'''Accion Valor''': Denominación del tipo de comprobante.
			*'''Sub Total''': Subtotal del comprobante.
			*'''Tipo''': Tipo de comprobante.
			*'''Cuenta''': Código de proveedor.
			*'''Condicion''': Condición ante el IVA.
			*'''CodigoInterno''': Código interno de la factura.
			*'''RazonSocial''': Denominación de la empresa que emite el libro.
			*'''DomicilioLegal''': Domicilio legal de esa empresa.
			*'''CUIT''': CUIT de esa empresa.

	El cálculo de retenciones se realiza casi íntegramente usando la base de datos. Los objetos que participan del cálculo se describen en este artículo pero la mayor información vendrá del análisis de esos objetos en SQL por parte de personal especializado.		las columnas pueden variar entre el libro de IVA compras y el de ventas.

	~~==Inicialización de parámetros de cálculo==~~
	~~[[Category:MANUAL/USUARIO]]~~
	~~[[Category:CALCULO RETENCIONES]]~~
	~~[[Category:PORTAL]]~~

	~~Las ordenes de pago admiten la carga de:~~

	*Facturas.
	*Notas de débito.
	*Notas de crédito.
	*Anticipos.

	~~(Las ordenes de pago se explican en su propia sección).~~

	~~Una vez cargada la información necesaria (y con~~ las aprobaciones que correspondan) la orden de pago se puede '''liquidar'''. Cuando se liquida se ejecuta un procedimiento de Delphi '''TOPCAB_implemented.CalcularRetenciones''' que inserta los comprobantes de la orden de pago en [[CALCULO RETENCIONES/PARAMETROS\|Retenciones, parámetros de ordenes de pago (impIMPCMPRET_PARAMS)]] dando inicio al proceso de cálculo de retenciones.

	~~Esta tabla tiene un trigger '''impIMPCMPRET_PARAMS_TR_impIMPCMPRET_INS''' que llama a un procedimiento '''prx_impIMPCMPRET_Actualizar_FAST''' que calcula las retenciones.~~

	~~==Vistas requeridas para~~ el ~~cálculo, impuestos distintos a IIBB C.A.B.A.==~~

	~~Las siguientes vistas son requeridas por el procedimiento de cálculo de impuestos distintos a IIBB C.A.B.A.~~

	~~===1. impIMPCMPRET_FACTURAS_FAST===~~
	Para cada línea de la tabla '''[[CALCULO RETENCIONES/PARAMETROS\|Retenciones, parámetros de ordenes de pago (impIMPCMPRET_PARAMS)]]''' arma la lista de impuestos que corresponden a cada comprobante y toda información adicional necesaria (exenciones, comportamientos fiscales, etc.).

	~~===2. impIMPCMPRET_AGRUP===~~
	Agrupa las facturas de la orden de pago cuyas retenciones estamos calculando según la definición de la familia de comprobantes. Por ejemplo la familia de Ganancias agrupa todas las facturas en un solo registro (denominado '''<AGRUP>''') pero la familia de IVA ~~no, dejando que cada comprobante sea una agrupación de sí mismo.~~

	~~===3. impIMPCMPRET_ACUMULADOS===~~
	Acumula según la definición de la familia de impuestos. Por ejemplo la familia de Ganancias acumula los pagos mensuales pero las otras familias consideran siempre cada comprobante sin tomar montos previos.

	~~===4. impIMPCMPRET_AGRUP===~~
	~~Suma los montos~~ y ~~retenciones agrupadas según la definición de la familia del impuesto, por ejemplo la familia de Ganancias agrupa por mes pero la de IVA no.~~

	~~===5. impIMPCMPRET_CALCULO_FAST===~~
	Usa las vistas descriptas para calcular las retenciones que corresponda. En aquellos casos donde no se calcula retención por el motivo que sea, y la familia usa acumulados, los registros se guardan con el importe en retención en 0.

	~~Este resultado se inserta en '''[[CALCULO RETENCIONES/RETENCIONES\|Retenciones, detalle de montos retenidos (impIMPCMPRET_RETENCION)]]''' en el procedimiento '''prx_impIMPCMPRET_Actualizar_FAST'''.~~

	~~==Vistas requeridas para el cálculo, IIBB C.A.B.A.==~~
	~~El cálculo de retenciones de IIBB C.A.B.A. requiere de una sola vista.~~

	~~===1. impIMPCMPRET_CALCULO_IBCABA===~~
	~~Junta los datos necesarios para poder realizar~~ el ~~cálculo~~ de ~~retenciones~~. Como el cálculo de retenciones de IIBB C.A.B.A. se basa en el padrón '''[[CALCULO IMPUESTOS/PADRON IBCABA\|Padrón de Regimenes generales por publicación (IBCABA_PRG)]]''' el procedimiento es mucho más sencillo y esta vista proporciona todo lo necesario.

	El resultado de esta vista se inserta en '''[[CALCULO RETENCIONES/RETENCIONES\|Retenciones, detalle de montos retenidos (impIMPCMPRET_RETENCION)]]''' en el procedimiento '''prx_impIMPCMPRET_Actualizar_FAST'''.

	~~==Procedimiento '''prx_impIMPCMPRET_Actualizar_FAST'''==~~

	Este procedimiento es llamado por el trigger '''impIMPCMPRET_PARAMS_TR_impIMPCMPRET_INS''' sobre la tabla '''[[CALCULO RETENCIONES/PARAMETROS\|Retenciones, parámetros de ordenes de pago (impIMPCMPRET_PARAMS)]]''' y ejecuta el proceso completo de calcular y generar las retenciones.

	*Elimina registros de cualquier cálculo previo.
	*Inserta en '''[[CALCULO RETENCIONES/FACTURAS\|Retenciones, detalle de facturas (impIMPCMPRET)]]''' y '''[[CALCULO RETENCIONES/RETENCIONES\|Retenciones, detalle de montos retenidos (impIMPCMPRET_RETENCION)]]''' lo calculado en '''5. impIMPCMPRET_CALCULO_FAST'''.

	*Inserta en '''[[CALCULO RETENCIONES/FACTURAS\|Retenciones, detalle de facturas (impIMPCMPRET)]]''' y '''[[CALCULO RETENCIONES/RETENCIONES\|Retenciones, detalle de montos retenidos (impIMPCMPRET_RETENCION)]]''' lo calculado en '''1. impIMPCMPRET_CALCULO_IBCABA'''.

	Finalmente el trigger '''IMPCMPRET''' que ha llamado al procedimiento '''prx_impIMPCMPRET_Actualizar_FAST''' inserta los registros calculados de '''[[CALCULO RETENCIONES/RETENCIONES\|Retenciones, detalle de montos retenidos (impIMPCMPRET_RETENCION)]]''' en '''[[CALCULO RETENCIONES/CERTIFICADO DETALLE\|Certificado retenciones, detalle de retenciones (IMPCMPRET)]]''' que es la tabla de detalle del certificado.

	~~==Emisión de los certificados de retención==~~
	Cuando las ordenes de pago se registran emiten los '''[[CALCULO RETENCIONES/CERTIFICADO\|Certificado de retenciones (RTCAB)]]''' necesarios, a través del trigger '''OPCAB_TR_RTCAB_UPDATE''' pero eso se explica en el artículo correspondiente a las ordenes de pago

Luciano Carou en 13:09 18 dic 2024

2024-12-18T13:09:11Z

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Línea 10:		Línea 10:
	==Consulta que arma los libros==		==Consulta que arma los libros==

	El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', ~~los criterios al ingresar son~~:		El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', la pantalla es:

	[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|izquierda\|Armado de libro impositivo.]]		[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|izquierda\|Armado de libro impositivo.]]

			Y los criterios a ingresar son:

			*Código de libro impositivo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.
			*Periodo, presionar F5 para seleccionar de una lista de valores posibles.
			*El campo '''PeriodoAbierto''' muestra el valor de ese campo en la definición de periodos.

Luciano Carou en 13:07 18 dic 2024

2024-12-18T13:07:35Z

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Línea 12:		Línea 12:
	El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:		El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:

	[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|~~centro~~\|Armado de libro impositivo.]]		[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|izquierda\|Armado de libro impositivo.]]

Luciano Carou en 13:07 18 dic 2024

2024-12-18T13:07:16Z

← Revisión anterior		Revisión del 15:07 18 dic 2024
Línea 12:		Línea 12:
	El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:		El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:

	[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|Armado de ~~libros impositivos~~.]]		[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|centro\|Armado de libro impositivo.]]

Luciano Carou en 13:06 18 dic 2024

2024-12-18T13:06:43Z

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Línea 11:		Línea 11:

	El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:		El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:

			[[Archivo:202412181005IMPLIBROARMADO.png\|miniaturadeimagen\|Armado de libros impositivos.]]

Luciano Carou en 13:05 18 dic 2024

2024-12-18T13:05:46Z

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Línea 6:		Línea 6:
	* IVA Ventas.		* IVA Ventas.

	Antes de armar el primer libro deben haberse definido correctamente:		Antes de armar el primer libro deben haberse definido correctamente todas las tablas mencionadas en '''[[LIBROS IMPOSITIVOS\|Libros impositivos (impLIBRO)]]''' y debe existir un '''[[LIBROS IMPOSITIVOS/PERIODOS\|Periodos de Libros (impPERIODO)]]''' en estado abierto.

			==Consulta que arma los libros==

			El armado de los libros se realiza en una consulta llamada '''impLIBRO_Saldos_Libro_Impositivo''', los criterios al ingresar son:




	~~impositivo debe haber por lo menos un '''[[LIBROS IMPOSITIVOS/PERIODOS\|Periodos de Libros (impPERIODO)]]''' en estado abierto.~~

	El cálculo de retenciones se realiza casi íntegramente usando la base de datos. Los objetos que participan del cálculo se describen en este artículo pero la mayor información vendrá del análisis de esos objetos en SQL por parte de personal especializado.		El cálculo de retenciones se realiza casi íntegramente usando la base de datos. Los objetos que participan del cálculo se describen en este artículo pero la mayor información vendrá del análisis de esos objetos en SQL por parte de personal especializado.