Introducción

Los conceptos y carteras de tesorería definen la base para poder registrar pagos y cobranzas en tesorería. Los conceptos permiten la definición de medios de pago como cheques, efectivo, transferencias, y otros, usados para pagos y cobranzas. Las carteras de valores definen las cuentas de bancos, fondos fijos, y otros, usados para pagos y cobranzas. Todos los movimientos de caja se componen por lo menos de la combinación de una cartera indicando de donde proviene un pago o a donde va una cobranza, y de un concepto indicando exactamente en qué se pagó o cobró. Dependiendo del concepto, esta dupla puede ir acompañada de un código de valor como un número de cheque.