Diferencia entre revisiones de «Categoría:IMPUESTOS»

Introducción

El módulo de impuestos define todo lo necesario para:

• Calcular impuestos, proceso descripto en CALCULO IMPUESTOS.
• Calcular retenciones, proceso descripto en CALCULO RETENCIONES.
• Emitir los LIBROS IMPOSITIVOS.
• Calcular el RECUPERO IVA.
• Administrar las retenciones del SIRE.
• Usar las consultas del CITI.
• Usar las consultas del SICORE.

Orden sugerido para la configuración inicial

IMPUESTOS

Configuración inicial

• Impuestos, definiciones para el cálculo (IMPDEF)
• Imputaciones contables, conceptos (IMPCTA_CONCEPTO)
• Impuestos, parametros generales (impPARAMS)

Códigos fiscales

• Impuestos, código AFIP de tributos (factura electrónica) (IMPFISCAL_TRIBUTOS).
• Impuestos, código AFIP de alícuotas (IMPFISCAL_ALICUOTAS)
• Fiscal, tipos de responsables AFIP (cmpFISCAL_IMPCON)
• Fiscal, letras de comprobantes (cmpFISCAL_LETRAS)
• Impuestos, tipos de inscripción (IMPUESTOTIPOINSCRIPCION)

Familias e impuestos

• Impuestos, familias (IMPFAM)
• Impuestos (IMP)
• Impuestos, condiciones (IMPCON)
• Impuestos, jurisdicciones (IMPJUR)
• Impuestos, situación de la empresa (IMPEMP)
• Impuestos, comportamientos (IMPCOM)
• Imputaciones contables, por familia (IMPCTA_IMPFAM)
• Imputaciones contables, por impuesto (IMPCTA_IMP)
• Condiciones impositivas, cálculo por impuesto (IMP_CONDICION)

Definición de tasas de impuestos

• Impuestos, tasas de impuestos (IMPTAS)
• Impuestos, porcentajes de retención (IMPRET)
• Impuestos, porcentajes de retención escala (IMPRETD)
• Impuestos, porcentajes retención factura M (IMPRET_FACTURAM)

Consultas a AFIP

• Sujetos, exenciones impositivas (impSUJETO_EXENCION).
• Sujetos, comportamientos fiscales (impSUJETO_COMPORTAMIENTO).
• Padrón de Regimenes generales por publicación (IBCABA_PRG).

/IMPUESTOS

Familias de impuestos

Las familias definidas (en las empresas 'grandes') son:

• GCIAS: Ganancias.
• IB: IIBB Munic. Pto. Madryn - Chubut.
• IBCABA: Ingresos brutos C.A.B.A..
• IVA: IVA.
• RG1556: R.G. 1556, Servicio de Limpieza.
• RG1769: R.G. 1769, servicios de seguridad.
• RG1784: R.G. 1784, General de Contribuciones.

Estructura

Las familias definen datos generales, mayormente asociados a las retenciones.

Tienen varias tablas directamente asociadas necesarias para el cálculo de impuestos y retenciones:

• La tabla Impuestos define los impuestos de cada familia.
• La tabla Impuestos, condiciones define las condiciones impositivas de cada familia.
• La tabla Impuestos, jurisdicciones define las jurisdicciones de cada familia.
• La tabla Impuestos, empresa define los datos de la empresa ante cada familia.
• La tabla Impuestos, comportamientos fiscales define los comportamientos fiscales de cada familia.

Estas tablas están directamente vinculadas a las familias, hay otras tablas que dependen de Impuestos detalladas en ese artículo.

Las imputaciones contables se definen en:

• Imputaciones contables, por familia.
• Imputaciones contables, por impuesto.

Una vez se haya definido todo es fundamental configurar Condiciones impositivas, cálculo por impuesto. correctamente para que se calculen los impuestos como se espera.